Классификация трансакционных издержек по норту-эггертсону. Понятие трансакционных издержек и их теории

Теперь мы можем перейти к задаче классификации трансакционных издержек. Разумнее всего привязать классификацию трансакционных издержек к этапам заключения сделки. О. Уильямсон говорит о трансакционных издержках ex ante и ex post 28 , т.е. возникающих до и после заключения сделки. Если в качестве этапов заключения сделки выделить следующие: поиск партнера, согласование интересов, оформление сделки, контроль за ее выполнением, то классификацию трансакционных издержек можно представить в виде табл. 10.2 29 .

Построение классификации трансакционных издержек на основе этапов заключения контракта позволяет внести ясность в вопрос об их количественной оценке как на микро-, так и на макроэкономическом уровне. Например, при заключении сделки по найму квартиры, предполагающей передачу собственником квартиры арендатору права пользования ею, трансакционные издержки для арендатора примут следующие формы.

Издержки на поиск информации о сдающихся квартирах, о ценах на рынке жилья: покупка специализированных изданий и звонки по объявлениям или обращение в риэлторскую фирму, которая за комиссионные самостоятельно подбирает несколько вариантов, – издержки в денежной форме и затраты времени.

Издержки ведения переговоров с собственниками отобранных по результатам первого этапа квартир об особых условиях аренды – затраты времени, могут быть переложены на посредника и принять в этом случае денежную форму.

Издержки оценки качества жилья в ходе посещения отобранных квартир – затраты времени и транспортные расходы тоже могут быть переложены на посредника.

Издержки юридического оформления контракта о найме, его нотариального заверения – издержки в денежной форме.

Издержки предотвращения оппортунизма собственника, выражающегося в стремлении изменить условия аренды, например, увеличить арендную плату, – затраты времени, психологические издержки.

Издержки защиты переданного на срок действия контракта права пользования квартирой в случае, если собственник предъявляет арендатору претензии по содержанию квартиры и/ или хочет досрочно расторгнуть договор, – затраты времени и издержки в денежной форме, связанные с обращением в суд.

Таблица 10.2

Издержки ex ante	Издержки ex post
Издержки поиска информации включают затраты на поиск информации о потенциальном партнере и о ситуации на рынке, а также потери, связанные с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации	Издержки мониторинга и предупреждения оппортунизма касаются затрат на контроль за соблюдением условий сделки и предотвращение оппортунизма, т. е. уклонения от этих условий
Издержки ведения переговоров включают затраты на ведение переговоров об условиях обмена, о выборе формы сделки	Издержки спецификации и защиты прав собственности включают расходы на содержание судов, арбитража, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных в ходе выполнения контракта прав, а также потери от плохой спецификации прав собственности и ненадежной защиты
Издержки измерения касаются затрат, необходимых для измерения качества товаров и услуг, по поводу которых совершается сделка	Издержки защиты от третьих лиц включают затраты на защиту от претензий третьих лиц (государства, мафии и т.д.) на часть полезного эффекта, получаемого в результате сделки
Издержки заключения контракта отражают затраты на юридическое или внелегальное оформление сделки

Таким образом, количественную оценку возникающих при аренде жилья трансакционных издержек можно получить либо с помощью анализа доходов посреднических фирм, либо с помощью суммирования прямых денежных затрат и затрат времени, помноженных на среднюю почасовую заработную плату. Например, в Москве в середине 90-х годов трансакционные издержки примерно равнялись месячной арендной плате, т.е. составляли эквивалент 200-500 дол.

Проблема измерения

Для оценки трансакционных издержек на макроэкономическом уровне Дж. Уоллис и Д. Норт предложили использовать понятие трансакционного сектор 30 . Они включили в этот сектор оптовую и розничную торговлю, страхование, банковский сектор, операции с недвижимостью, затраты на аппарат управления в других отраслях, затраты государства на судебную и правоохранительную деятельность (государственный трансакционный сектор). Согласно сделанным указанными авторами расчетам, доля трансакционного сектора в США выросла с 26% ВНП в 1870 г. до 55% ВНП в 1970 г. (рис. 10.4), но трансакционные издержки на единицу национального продукта сократились, в частности, из-за опережающего роста государственного трансакционного сектора.

Рис. 10.4

Хотя использованная в данных расчетах методология несовершенна и неоднократно подвергалась критике, позволим себе сделать следующее сравнение: затраты государства на судебную и правоохранительную деятельность составили 13,9% ВНП в США (в 1970 г.) и 1,6% ВНП в России (в 1997 г.) 31 . Таким образом, основную часть трансакционных издержек в России несут сами экономические агенты и именно их запретительно высокая величина в расчете на одну трансакцию объясняет, почему теорема Коуза недостаточно хорошо описывает процесс преобразования государственной собственности в акционерную. Ведь даже учитывая, что и приблизительные количественные расчеты величины трансакционного сектора в России отсутствуют 32 , его значительные размеры предполагаются всеми тремя подходами к объяснению природы трансакционных издержек.

Теория трансакционных издержек обращает внимание на отсутствие рынка информации и искаженность ценовых сигналов в силу высокой степени монополизации рынка и структурных диспропорций.

Теория общественного выбора делает акцент на незавершенности формирования рынка и связанной с ней трудности найти замену контрагенту по сделке, на размерах национального рынка и большом числе его участников.

Теория соглашений объясняет высокий уровень трансакционных издержек нестабильностью соотношений различных соглашений и преобладанием фрагментации и экспансии как вариантов их соотношения 33 .

Значительное количество видов классификаций трансакционных издержек является следствием множественности подходов к изучению данной проблемы. О.Уильямсон различает два типа трансакционных издержек: ex ante иex post . К издержкам типаex ante относятся затраты на составление проекта соглашения и проведения переговоров по нему. Издержки типаex post включают в себя организационные и эксплуатационные затраты, связанные с использованием структуры управления; затраты, возникающие по причине плохой адаптации; расходы на тяжбы, возникающие в ходе приспособления контрактных отношений к непредвиденным обстоятельствам; затраты, связанные с выполнением контрактных обязательств 36 .

К. Менар разделяет трансакционные издержки на 4 группы 37 :

Издержки вычленения;

Издержки масштаба;

Информационные издержки;

Издержки поведения.

В функционировании любой организации существует, прежде всего, проблема неотделимости, и совокупные издержки вычленения именно поэтому и возникают. В большинстве случаев экономическая деятельность обеспечивается совместными усилиями, при этом невозможно точно измерить предельную производительность каждого задействованного фактора и его вознаграждение. К. Менар приводит пример бригады грузчиков: «Чтобы установить плату труда бригады, использование организации оказывается более эффективным, чем использование рынка. Организация превосходит рынок и в том случае, когда последний требует слишком детальной, иначе – невозможной дифференциации» 38 .

Далее, К. Менар выделяет издержки масштаба. Чем больше масштабы рынка, тем более обезличены в нем акты обмена, и тем более необходимо развивать институциональные механизмы, определяющие природу контракта, правила его применения, санкции за несоблюдение обязательств и т.д. Заключение трудовых договоров, предназначенных для стабилизации отношений между нанимателем и нанимаемым, контрактов по поставкам – для гарантии регулярности потока затрат – частично объясняются именно необходимостью установить «доверие, которое масштабы рынков и периодическое заключение контрактов сделали бы одновременно проблематичным и дорогостоящим» 39 .

Отдельную категорию представляют информационные издержки. Трансакция связана с информационной системой, роль которой в современной экономике играет система цен. В данную категорию входят издержки, охватывающие все аспекты функционирования системы информации: издержки кодирования, стоимость передачи сигналов, издержки по обучению пользованию системой и т.д. Всякая система своим функционированием создает различные помехи, «которые понижают степень точности сигналов-цен. Последние не могут быть слишком дифференцированными, так как манипулирование очень большим числом сигналов связано с непомерными издержками. Организация в этом случае позволяет сокращать издержки путем меньшего использования рынка и ограничения числа посланных и принятых сигналов» 40 .

Последнюю группу составляют издержки поведения. Они связаны с «эгоистическим поведением агентов»; аналогичное понятие, принятое и используемое сейчас – «оппортунистическое поведение».

Самой известной отечественной типологией трансакционных издержек является классификация, предложенная Р. Капелюшниковым 41 :

1. Издержки поиска информации. Перед тем, как будет совершена сделка или заключён контракт, нужно располагать информацией о том, где можно найти потенциальных покупателей и продавцов соответствующих товаров и факторов производства, каковы сложившиеся на данный момент цены. Издержки такого рода складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации.

2. Издержки ведения переговоров. Рынок требует отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на заключение и оформление контрактов. Основной инструмент экономии такого рода затрат – стандартные (типовые) договоры.

3. Издержки измерения. Любой продукт или услуга – это комплекс характеристик. В акте обмена неизбежно учитываются лишь некоторые из них, причём точность их оценки (измерения) бывает чрезвычайно приблизительной. Иногда интересующие качества товара вообще неизмеримы, и для их оценки приходится пользоваться суррогатами (например, судить о вкусе яблок по их цвету). Сюда относятся затраты на соответствующую измерительную технику, на проведение собственно измерения, на осуществление мер, имеющих целью обезопасить стороны от ошибок измерения и, наконец, потери от этих ошибок. Издержки измерения растут с повышением требований к точности.

Громадная экономия издержек измерения была достигнута человечеством в результате изобретения стандартов мер и весов. Кроме того, целью экономии этих издержек обусловлены такие формы деловой практики, как гарантийный ремонт, фирменные ярлыки, приобретение партий товаров по образцам и т. д.

4. Издержки спецификации и защиты прав собственности. В эту категорию входят расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от плохой их спецификации и ненадежной защиты. Некоторые авторы (Д. Норт) добавляют сюда же затраты на поддержание в обществе консенсусной идеологии, поскольку воспитание членов общества в духе соблюдения общепринятых неписаных правил и этических норм является гораздо более экономным способом защиты прав собственности, чем формализованный юридический контроль.

5. Издержки оппортунистического поведения. Это самый скрытый и, с точки зрения экономической теории, самый интересный элемент трансакционных издержек.

Различают две основных формы оппортунистического поведения. Первая носит названиеморального риска . Моральный риск возникает тогда, когда в договоре одна сторона полагается на другую, а получение действительной информации о её поведении требует больших издержек или вообще невозможно. Самая распространенная разновидность оппортунистического поведения такого рода –отлынивание, когда агент работает с меньшей отдачей, чем от него требуется по договору.

Особенно удобная почва для отлынивания создается в условиях совместного труда целой группой. Например, как выделить личный вклад каждого работника в совокупный итог деятельности <команды> завода или правительственного учреждения? Приходится использовать суррогатные измерения и, скажем, судить о производительности многих работников не по результату, а по затратам (вроде продолжительности труда), но и эти показатели сплошь и рядом оказываются неточными.

Если личный вклад каждого агента в общий результат измеряется с большими ошибками, то его вознаграждение будет слабо связано с действительной эффективностью его труда. Отсюда отрицательные стимулы, подталкивающие к отлыниванию.

В частных фирмах и в правительственных учреждениях создаются специальные сложные и дорогостоящие структуры, в задачи которых входят контроль за поведением агентов, обнаружение случаев оппортунизма, наложение наказаний и т. д. Сокращение издержек оппортунистического поведения – главная функция значительной части управленческого аппарата различных организаций.

Вторая форма оппортунистического поведения­ –вымогательство. Возможности для него появляются тогда, когда несколько производственных факторов длительное время работают в тесной кооперации и настолько притираются друг к другу, что каждый становится незаменимым, уникальным для остальных членов группы. Это значит, что если какой-то фактор решит покинуть группу, то остальные участники кооперации не смогут найти ему эквивалентной замены на рынке и понесут невосполнимые потери. Поэтому у собственников уникальных (по отношению к данной группе участников) ресурсов возникает возможность для шантажа в форме угрозы выхода из группы. Даже когда «вымогательство» остается только возможностью, оно всегда оказывается сопряжено с реальными потерями. (Самая радикальная форма защиты от вымогательства – превращение взаимозависимых (интерспецифических) ресурсов в совместно владеемое имущество, интеграция собственности в виде единого для всех членов команды пучка правомочий).

В рыночной экономике издержки фирмы можно разделить на три группы: 1) трансформационные, 2) организационные, 3) трансакционные.

Трансформационные издержки – издержки по трансформации физических свойств продукции в процессе использования факторов производства.

Организационные издержки – издержки по обеспечению контроля и распределению ресурсов внутри организации, а также издержки по минимизации оппортунистического поведения внутри организации.

Трансакционные и организационные издержки являются взаимосвязанными понятиями, увеличение одних ведет к уменьшению других и наоборот.

Классификации трансакционных издержек.

Классификация Т. Эггертссона.

Данный перечень издержек является одним из самых популярных, хотя и не разбивается на блоки, как нижеописанные классификации.

1. Издержки поиска информации о ценах и качестве товаров, а также о потенциальных покупателях или продавцах.

Этот вид издержек подразделяется на четыре типа, связанные с поиском а) выгодной цены, б) адекватной информации о существующих товарах, в) адекватной информации о продавцах, г) адекватной информации о покупателях.

2. Издержки выявления резервных позиций при эндогенных ценах.

Этот вид издержек также принято связывать с ведением переговоров, поскольку целью переговоров является максимальное приближение к резервной цене партнера. Резервная цена - это предельная цена, на которую может согласиться партнер, т. е. цена спроса для покупателя (наивысшая для него цена) и цена предложения для продавца (минимальная для него цена).

3. Издержки составления контрактов.

Главная цель при составлении контракта заключается в определении того, какие обстоятельства могут иметь место в будущем и какой должна быть реакция на них с обеих сторон. Кроме того, здесь обычно предусматривается некая структура, которая должна будет заниматься улаживанием споров.

4. Издержки контроля за выполнением условий контракта.

По причине расхождения интересов сторон контракта у каждой из них может быть стимул в той или иной степени действовать вразрез с контрактным соглашением. В результате возникает необходимость контролировать друг друга. Кроме того, каждая сторона может и сама себя контролировать с целью сохранения своей репутации. Примером здесь является отзыв производителем своей продукции с рынка при получении информации о ее ненадлежащем качестве.

5. Издержки принуждения к выполнению условий контракта.

Данный вид издержек, прежде всего, несет государство, в частности, судебная и правоохранительная системы, и тогда к этим затратам относятся налоги. В случае неэффективности государства в плане защиты контрактов его функции выполняют альтернативные структуры, например, частные охранные фирмы или преступные группировки.

6. Издержки защиты прав собственности от посягательств третьей стороны.

Целью любой трансакции является получение неких выгод обеими сторонами. Однако на эти выгоды могут пытаться претендовать и индивиды или группы, не участвующие в контрактном соглашении, например, государство, преступные группировки или жулики. Таким образом, возникает необходимость защищать вновь возникающие права собственности. На счет этих затрат могут относиться налоги, взятки чиновникам, дань крышам и т. д.

Классификация П. Милгрома и Дж. Роббертса.

Данная классификация имеет более глубокое теоретическое содержание, поскольку представляет не собой не только перечень издержек, но и их разбиение на группы на основании определенных критериев. Одним из таких критериев здесь можно считать объективность издержек, т. е. они либо связаны с внешними для контрагентов условиями, либо определяются их поведением.

В первом случае в качестве источника издержек выступают недостатки координации между индивидами, во втором - недостатки их рациональности и/или нравственности. В качестве еще одного критерия данного разграничения трансакционных издержек в данном случае можно предложить объект состыковки, с которым они связаны. Соответственно, координационные издержки осуществляются для обеспечения состыковки планов, а мотивационные издержки - для состыковки стимулов. Конкретные примеры той и другой разновидности представлены в табл. 7.1.

Таблица 7.1. Координационные и мотивационные трансакционные издержки.

Классификация О. Уильямсона.

Классификация О. Уильямсона выделяет такую сторону трансакций как их контрактный характер, так что все трансакционные издержки рассматриваются в связи с контрактным процессом. Основным критерием этой классификации является момент заключения контракта, и, соответственно, трансакционные издержки разграничиваются на затраты до (ex ante) и после (ex post).

Ex ante трансакционные издержки связаны с усилиями заключить наиболее выгодный контракт, ex post трансакционные издержки отражают стремление выполнить и экономически реализовать уже заключенное контрактное соглашение. Виды расходов, входящих в эти две основные разновидности трансакционных издержек представлены в табл. 7.2.

Таблица 7.2. Ex ante и ex post трансакционные издержки.

Как уже было указано в начале настоящей темы, трансакционные издержки нас интересуют, прежде всего, в связи с изучением теории организаций, которая обозначается здесь как трансакционная, поскольку в ней экономическая основа организаций усматривается в необходимости экономии трансакционных издержек. Рассмотрим условия существования трансакционных издержек, как они понимаются в рамках данной теории. Этими условиями являются ограниченная рациональность, оппортунизм и трансакционная специфичность активов.

Таблица 7.3. Экономический смысл контрактов как способа организации трансакций в зависимости от принимаемых допущений относительно поведения и специфичности активов.

Табл. 7.3. показывает, в чем заключался бы экономический смысл контрактов в качестве способа организации трансакций как при наличии всех трех указанных условий, так и при отсутствии какого-либо одного из них.

Во втором случае осуществление контрактных трансакций не должно быть сопряжено со сколько-нибудь значительными издержками.

Планирование : при отсутствии условия ограниченной рациональности придется допустить полную рациональность, т. е. полноту знания, не сопряженного ни с какими издержками. В таком случае контракт будет представлять собой не более чем план действий, составление и реализация которого будут бесплатными.

Обещание : при отсутствии условия оппортунизма пришлось бы допустить отсутствие в мире обмана и, соответственно, выполнение взятых обещаний происходило бы без принуждения, т. е. бесплатно. Тогда контракт представлял бы собой только самовыполняющееся обещание, наличие которого в полной мере заменило бы собой самовыполняющийся план.

Конкуренция : когда трансакции лишены такой характеристики как специфичность активов, контракт будет лишь средством соперничества. В данном случае можно было бы говорить о классическом рынке, важнейшим свойством которого является отсутствие взаимной зависимости между контрагентами, в силу чего любое соглашение когда угодно может быть разорвано и заменено другим при отсутствии издержек.

Структура управления трансакциями : при наличии всех трех ограничивающих условий контракт выступает в качестве требующей крупных затрат структуры управления трансакциями.

Общепринятой типологизации трансакционных издержек пока не сложилось. Каждый исследователь обращал внимание на наиболее интересные, с его точки зрения, элементы. Так, Дж. Стиглер выделял информационные издержки, О. Уильямсон -издержки оппортунистического поведения, М Дженсен и У. Меклинг -издержки мониторинга поведения агента и издержки его самоограничения, И. Барцель - издержки измерения, П. Милгром и Дж Робертс - издержки влияния, Г. Хансманн - издержки коллективного принятия решений. К. Далман включил в их состав издержки сбора и переработки информации, издержки проведения переговоров и принятия решений, издержки контроля и юридической защиты выполнения контракта.

Причины возникновения трансакционных издержек.

Трансакционные издержки - это издержки, возникающие вследствие неопределенности и нестабильности процесса взаимодействия между субъектами рынка различного уровня, т. е. между институтами общества, власти и бизнеса.

В данном определении:

во-первых, акцент делается на том, что источником трансакционных издержек является неопределенность и нестабильность процесса взаимодействия между экономическими агентами, отсюда их динамизм. В экономике, где все взаимодействия точно детерминированы и предсказуемы, трансакционные издержки равны нулю;

во-вторых, подчеркивается, что трансакционные издержки возникают в результате взаимодействия между субъектами рынка различного уровня, отсюда их рыночная природа;

в-третьих, в определении конкретизируются субъекты рынка, взаимодействие между которыми и приводит к появлению трансакционных издержек, - это институты общества, власти и бизнеса, отсюда институциональная природа трансакционных издержек.

Выделим основные внешние и внутренние издержки фирмы.

Внешние для фирмы издержки:

• 1. Издержки поиска рыночной информации;
• 2. Издержки ведения переговоров;
• 3. Издержки обеспечения выполнения контракта и возмещения ущерба в случае несоблюдения его условий;
• 4. Издержки, связанные с оппортунистическим поведением;
• 5. Издержки спецификации и защиты прав собственности;
• 6. Издержки измерения;
• 7. Издержки на доступ к ресурсам (материальным, финансовым и интеллектуальным);
• 8. Издержки по получению индивидуальных льгот и привилегий;
• 9. Издержки по обслуживанию «теневых» операций (расходы по оформлению ухода от налогов, оплата за обналичивание средств и пр.);
• 10. Издержки предприятий и организаций на формирование в коллективе «консенсусной идеологии» - в духе соблюдения определенных правил и норм.

Внутренние трансакционные издержки:

• 1. Издержки ликвидации неполноты информации (о внутренней среде) и издержки, связанные с принятием неосмотрительных управленческих решений;
• 2. Издержки на заключение трудовых контрактов и предотвращение оппортунистического постконтрактного поведения:
  • а) трудовые риски (отлынивание и формалистический саботаж);
  • б) управленческие риски (расширенное потребление);
• 3. Издержки, связанные с передачей полномочий и ответственности или ликвидацией потери управления, а также издержки контроля.

Каждый вид внутренних трансакционных издержек делится на две категории:

затраты на осуществление некоторой деятельности;

затраты на ликвидацию последствий от неосуществления этой деятельности и упущенная выгода.

Для классификации по признаку причинности может использоваться концепция трансакционных издержек, в которой они представляют собой издержки составления и заключения контракта (ех аntе), а также издержки надзора за соблюдением этого контракта и обеспечения его выполнения (ех роst) в противоположность производственным издержкам, которые суть издержки собственно выполнения контракта.

Жизненный цикл трансакционных издержек. Как было показано выше, трансакционные издержки имеют свою логику возникновения и существования, и, соответственно, можно говорить о их жизненном цикле.

Выделяют следующие фазы цикла функции трансакционных издержек:

фаза подъема, характеризующая устойчивое распределение контроля внутри организации;

фаза спада, которая обусловливает неустойчивое распределение контроля или, вообще говоря, потерю последнего;

фаза застоя, обусловливающая командно-административный контроль, исходящий из одного центра организации.

Фазы подъема и спада ведут, соответственно, к минимальным и максимальным трансакционным издержкам, которые, в свою очередь, обусловливают рост и спад ценности производства организации.

Фаза застоя соответствует командно-административному производству, где трансакционные издержки не являются оптимальными. По мнению Р. Коуза, К Менара и О. Уильямсона, только при минимальных трансакционных издержках ценность производства возрастает.

Однако необходимо учитывать скорость обращения трансакций. В связи с этим можно предположить, что чем скорость обращения трансакций больше, тем их цикл быстрее переходит в фазу подъема, сопряженную с минимальными издержками трансакций.

Рассмотрим наиболее известные классификации трансакционных издержек.

Классификация трансакционных издержек возможна, например, по атрибутам трансакций (частота, долговременность, неопределенность, специфичность активов).

Классификация Поля Р. Милгрома и Джона Робертса. Координационные издержки осуществляются для обеспечения состыковки планов, а мотивационные - для состыковки стимулов.

Классификация О. Уильямсона выделяет такую сторону трансакций, как их контрактный характер, поэтому все трансакционные издержки рассматриваются в увязке с контрактным процессом.

Таблица 4

Классификации трансакционных издержек но И Милгрому, Д. Робертсу и О. Уильямсону

По атрибутам трансакций
Координационные издержки	Мотивационные издержки	По частоте трансакций	По специфичности активов
1. Издержки определения деталей контракта	1. Издержки, связанные с неполнотой информации	1. Разовый (или элементарный) обмен на анонимном рынке	1. Повторяющийся контракт, связанный с инвестициями в специфические активы.
2. Издержки определения партеров	2. Издержки, связанные с оппортунизмом	2. Повторяющийся обмен массовыми товарами	2. Инвестиции в идиосинкратические (уникальные, эксклюзивные) активы
3. Издержки непосредственной координации

Классификация Т. Эггертссона. Для более полного понимания сущности трансакционных издержек обратимся к их классификации по Д. Норту и Т. Эггертссону. Впервые ее предложил Норт, а четко сформулировал Эггертссон в книге «Есоnomic behavior and instutions». Это единственная классификация, построенная по осязаемым внешним признакам некой деятельности, порождающей соответствующие издержки. Согласно Норту и Эггертссону трансакционные издержки включают в себя:

издержки поиска информации;

издержки ведения переговоров;

издержки составления контракта;

издержки мониторинга;

издержки на принуждение;

издержки на защиту прав собственности.

• 1. Издержки поиска информации. Существует четыре вида факторов, которые связаны с поиском:
  • а) приемлемой цены;
  • б) качественной информации об имеющихся товарах и услугах;
  • в) качественной информации о продавцах;
  • г) качественной информации о покупателях.

Количественная информация о продавцах и покупателях представлена первыми двумя позициями. Под качественной информацией о продавцах и покупателях понимается информация о их поведении - честны ли они, как выполняют свои обязательства, в каких находятся обстоятельствах (может быть, один - на грани краха, а другой, наоборот, процветает).

• 2. Издержки ведения переговоров. В рыночных условиях вы торгуетесь, чтобы минимизировать издержки, и ищете предельную кривую безразличия вашего партнера (до какой цены он может дойти при торговле), ведь у каждого из торгующихся есть как некая запросная, так и некая резервная цена, и они пытаются разными путями подойти макси мально близко к предельной - наиболее низкой или наиболее высокой.
• 3. Издержки составления контракта. Это ваши затраты на то, чтобы в тексте контракта было записано, как в тех или иных случаях (предвиденных вами) поведет себя ваш партнер и как будут складываться внешние обстоятельства.
• 4. Издержки мониторинга.
• 5. Издержки на принуждение. Это издержки на принуждение другой стороны к выполнению условий контракта. Поскольку люди стремятся действовать в своих интересах, а информация по определению неполна, то нередко возникают ситуации, когда контракт не выполняется частично или полностью. Государство содержит и арбитражные суды, и обычные уголовные суды, и систему угрозы насилием - тюремную систему.. Система принуждения в огромной степени финансируется за счет государства.
• 6. Издержки на защиту прав собственности. Это - единственная статическая форма трансакционных издержек в отличие от динамиче ских издержек, связанных с обеспечением контрактов.

Необходимо также упомянуть классификацию К. Менара:

• 1. издержки вычленения;
• 2. информационные издержки
• 3. издержки масштаба;
• 4. издержки поведения.
• 4. Пути минимизации трансакционных издержек

В условиях рыночной экономики, которая характеризуется развитием общественного разделения труда, концентрацией и централизацией производства и капитала, возрождением мелкого и среднего бизнеса, а также усилением экономической роли государства, трансакционные издержки приобретают явную тенденцию к росту.

В то же время имеется стимул их снизить, поскольку при этом возникают значительные конкурентные преимущества. В тех странах, где трансакционные издержки очень велики, вести бизнес трудно, и приходится искать пути снижения этих издержек.

В современных конкурентоспособных экономиках невысокие трансакционные издержки и новейшие средства коммуникации являются основными средствами обеспечения конкурентоспособности продукции.

Норт выделяет три вехи в историческом сокращении трансакционных издержек:

• 1. Возникновение институтов, которые сделали возможным неперсонифицированный обмен;
• 2. Принятие государством на себя механизмов защиты и принуждения соблюдения прав собственности;
• 3. Реализация выгод от достижений современной науки.

История человечества свидетельствует о развитии институтов, которые структурировали взаимодействие индивидов, что сделало возможным рост производительности труда и экономический рост. Иначе говоря, именно экономические институты сделали возможным рост рынков или улучшение (введение) новых технологий. Политические институты повысили гарантии прав собственности и усилили механизмы принуждения к выполнению контрактов. Исторически наблюдаемое снижение трансакционных издержек отражало одновременно и добровольные, и принудительные решения проблем обмена.

Форма государственного устройства, в рамках которой государство взяло на себя защиту и гарантии прав собственности, возникла в Западной Европе, и в частности в Нидерландах и Англии. В целом Западная Европа была более удачлива, чем другие части света, благодаря действию конкурентных сил.

Фундаментальная революция, определяемая как вторая экономическая революция, произошла во второй половине XIX века. Эта революция была следствием изменений в запасе знаний, которые возникали вследствие развития и претворения в жизнь (применения на практике) научных дисциплин.

Результатом стали влияние науки на технологию и фундаментальная трансформация организации и структуры производства и распределения.

Общий результат для стран, которые смогли воспользоваться такими технологиями, - возрастающая отдача и, следовательно, высокие темпы экономического роста, т. е. налицо характеристика экономик западных стран.

Но воспользоваться этими технологиями и реализовать потенциал можно было только при условии общей перестройки экономики.

Остальные страны, не сумевшие реорганизовать экономику, оказались неспособными реализовать производственный потенциал, что привело к их недоразвитию и политической нестабильности.

Вертикальная интеграция - один из наиболее известных методов минимизации трансакционных издержек.

Изучение вертикальной интеграции имеет как теоретические, так и практические трудности. Вертикальная интеграция никогда не занимала прочного места в теории ценности; объясняется это тем, что в рамках общепринятых неоклассических предположений она является аномалией: если конкурентные рынки работают с нулевыми затратами, как обычно допускается в теоретическом анализе, то зачем нужна интеграция?

Аргумент в пользу технологической взаимозависимости - самый прямой и обычный: последовательные процессы, естественно совпадающие во времени и в пространстве, диктуют определенные схемы эффективного производства; предполагается, что отсюда следует требование общей собственности. Подобная техническая взаимодополняемость, возможно, более важна там, где наличествует непрерывное производство (в химии, металлургии и т. д.), чем в дискретном и допускающем сборку машиностроении.

Фирма обладает относительно эффективными механизмами разрешения конфликтов. Например, при улаживании второстепенных конфликтов (скажем, различий в истолковании) волевое решение администрации зачастую лучше, чем торг ним судебное разбирательство.

При улаживании межорганизационных конфликтов волевое решение может быть использовано в редких случаях, если вообще применимо. Прежде всего, чтобы такое решение стало возможным, обе стороны должны договориться об арбитраже, а такая договоренность может обойтись недешево.

Должны быть установлены правила относительно свидетельств и аргументов и процедурные правила. Кроме того, если такой способ разрешения межорганизационных конфликтов станет обычным, то арбитраж обращается в своего рода вертикальную интеграцию, а арбитр, если и не называется менеджером, то фактически становится им. В противоположность этому волевые внутриорганизационные решения являются обычным делом.

Преимущества интеграции состоят не в том, что неинтегрированные фирмы лишены возможности технологической экономии (на организации поточного производства), а в том, что интеграция гармонизирует интересы (примиряет различия, правда, зачастую в приказном порядке) и позволяет пользоваться эффективным (адаптивным, последовательным) процессом принятия решений. В общем, доводы в пользу интеграции, опирающиеся на соображения «надежности поставок», обычно сводятся к вопросу о полноте контрактов.

Механизм вертикальной интеграции достаточно подробно изучен в теории трансакционных издержек. В качестве наиболее важного интеграционного фактора выступают специфические активы взаимодействующих организаций.

О. Уильямсон приводит три условия вертикальной интеграции:

• 1. Неполные контракты. Это означает, что невозможно или слишком дорого зафиксировать все последствия будущих трансакций во всех возможных состояниях мира. Практически каждый контракт является неполным вследствие неопределенности и издержек приобретения информации;
• 2. Оппортунизм со стороны партнеров;
• 3. Специфичность активов (основных фондов, кадров, ноу-хау).

По определению Уильямсона, актив является специфичным, если он используется в производстве определенного продукта, и его применение для производства другого продукта невозможно или связано с большими затратами. Такой актив практически привязан к определенному производству. Эти активы обеспечивают: эффективность использования узко специализированного оборудования, производящего продукцию, имеющую сбыт только в рамках интегрированной структуры; близость месторасположения смежных производств; наличие взаимодополняющих специализаций рабочей силы и сложившейся кооперации в области НИОКР.

В отсутствие специфичности активов рыночного контракта между поставщиком и производителем вполне достаточно.

Конкуренция среди поставщиков и покупателей неспецифичных активов минимизирует издержки, связанные с неполными контрактами. Как только возникает специфичность активов, стороны оказываются связанными двусторонними отношениями и полностью подвержены угрозам, обусловленным неполными контрактами. Решить проблему можно путем интеграции производств, связанных специфическими активами, в одно предприятие.

Теория трансакционных издержек предсказывает, что при высокой степени специфичности активов вертикальная интеграция более эффективна, чем рыночный контракт. Это - очень важное объяснение вертикальной интеграции с точки зрения эффективности.

Уильямсон также обсуждал пределы интеграции, а именно: увеличение бюрократических издержек и ослабление индивидуальной мотивации.

Теория прав собственности, представителями которой являются О. Харт и С. Гроссман, идет дальше в объяснении экономических мотивов интеграции. Они применяют теорию переговоров, чтобы объяснить, что происходит при слиянии предприятий. Гроссман и Харт доказывают, что распределение излишка, получаемого от различных типов интеграции, влияет на стимулы предприятий к инвестированию. Предприятие, которое получает право собственности в процессе интеграции, имеет повышенный стимул инвестировать, а предприятие, которое теряет право собственности, будет недоинвестировать. Вывод: права собственности должны принадлежать стороне, которая имеет более продуктивный инвестиционный проект.

Среди экономистов, которые критиковали теорию вертикальной интеграции, следует назвать имя Г. Демсеца. По его мнению, теория трансакционных издержек переоценивает значение оппортунизма и специфичности активов. Демсец оценивает эмпирически влияние специфичности активов на вертикальную интеграцию. Результаты его оценки не подтверждают гипотезу теории трансакционных издержек.

Вертикальная интеграция может служить также средством, позволяющим избежать налогов на продажу промежуточной продукции или обойти программы квотирования и контроль над ценами.

Вертикальная интеграция может оказаться выгодной вследствие неполного определения прав собственности. Согласование расходящихся интересов двух сторон путем интернализации сделки через вертикальное поглощение сулит устранение затрат на торг, возникающих вследствие неопределенности прав собственности.

При отсутствии доверия альтернативные виды санкций обойдутся слишком дорого, и многие возможности для взаимовыгодной кооперации будут упущены. В целом можно ожидать, что вертикальная интеграция, скорее, более распространена в культурной среде с низким, нежели с высоким доверием.

Мировой опыт свидетельствует, что единственный ведущий к успеху путь становления конкурентоспособных промышленных структур - концентрация капитала и производственных мощностей, их интеграция по вертикальному технологическому принципу. И это особенно актуально в условиях переходной экономики нашей страны, которой предстоит пройти путь от современного состояния до вертикально интегрированной экономической системы, основанной на эффективных и конкурентоспособных корпоративных структурах.

В целом система вертикальной интеграции эффективнее, чем горизонтальная, поскольку она значительно влияет на динамику и качество промышленного роста компании; интегрированный капитал совершает свой кругооборот быстрее, чем сумма частных. Отметим также, что снижению трансакционных издержек способствуют развитие информационных технологий, нейролингвистическое программирование, распределение контроля внутри организации, трансакционный анализ, процессная модель управления, сеть Интернет и моделирование регулятивных структур.

Минимизации трансакционных издержек способствуют, в основном, вертикальная и горизонтальная интеграция, диверсификация (и отчасти комбинирование производства), переход на дивизиональную структуру управления, выделение внешних венчуров, а также сетевая организация, субподрядные отношения, межфирменная кооперация, обеспечивающие прочные связи по вертикали и горизонтали.

Роль государства в минимизации трансакционных издержек.

Издержки использования рыночного механизма негативно влияет на социально-экономическое развитие общества, тормозит повышение эффективности производства и рост уровня жизни населения.

Трансакционные издержки выступают как разновидность косвенных налогов, рост которых негативно изменяет структуру личного и производственного потребления. В связи с этим трудно переоценить роль государства в снижении трансакционных издержек в частном секторе экономики.

В XX веке роль государства в странах со зрелой рыночной экономикой (по сравнению с XIX веком) резко возросла, что превратило государство в субъект экономических отношений.

Углубление и расширение законотворческой деятельности государства в экономической сфере общества обеспечивает экономию ресурсов при взаимодействии экономических агентов. Поэтому проблемы сотрудничества чаще всего разрешаются без посредников в лице судов, арбитража, органов государственной власти и т. д., что влечет за собой снижение трансакционных издержек. Государство, используя всю свою мощь и полномочия, стало собирать, обрабатывать и использовать на практике ценнейшую экономическую информацию, обеспечивая доступность к ней других субъектов экономики, что, естественно, снизило уровень экономической неопределенности и, как следствие, уровень трансакционных издержек.

Одновременно, благодаря сильной социальной политике государства, происходило формирование квалифицированной рабочей силы, наделенной чувством гражданской ответственности, чуждой идеологии оппортунизма, а это также неизбежно способствует уменьшению трансакционных издержек предприятия.

Особенно велика роль государства в производстве товаров и услуг общественного назначения (например, предназначенных для обороны страны или проведения природоохранных мероприятий). Однако, признавая важность экономической роли государства в снижении трансакционных издержек, следует иметь в виду, что государство как общественный институт обладает массой недостатков, как и рыночный механизм, взятый сам по себе. Поэтому государство своей деятельностью может не только уменьшать, но и при определенных условиях способствовать росту трансакционных издержек. Сказанное объясняется тем, что государство персонифицирует себя в чиновниках, которые, как и все остальные, руководствуются личными выгодами: иметь хороший заработок, признание, вес в коллективе и обществе, власть.

Особенно подробно недостатки государственного механизма анализируются в теории общественного выбора, разработанной американским экономистом Дж. Бьюкененом и его последователями.

К числу наиболее важных недостатков государства как субъекта экономических отношений, по его мнению, следует отнести:

• 1. Несовершенство политического процесса выражается в лоббизме, бюрократии, поиске политической ренты;
• 2. Ограниченность контроля над бюрократией со стороны политических партий и общественности, в результате чего чиновник в своей деятельности на первый план выдвигает, как правило, собственные, а не общественные интересы, а стремительный рост бюрократии создает все новые и новые проблемы в этой области;
• 3. Неспособность государства предусмотреть и эффективно контролировать ближайшие и отдаленные последствия принятых решений.

Как видим, государство далеко не всегда в состоянии обеспечить эффективное распределение и использование общественных ресурсов, что обусловливает рост трансакционных издержек. Соответственно, снижение последних возможно при изменении экономических функций государства и кардинальной перестройке экономического блока государственного аппарата.

Сегодня в России формируется экономика смешанного типа, состоящая из государственного и частного секторов. С появлением рынка возникает проблема трансакционных издержек и, как следствие, - проблема соотношения указанных выше секторов экономики.

Задача ученых-экономистов и политиков состоит в том, чтобы найти оптимальное соотношение государства и рынка для любого периода, характеризующегося теми или иными особенностями внешней и внутренней среды. Отметим также непосредственную связь льгот и трансакционных издержек.

Большинство исследователей рассматривают сущность трансакционных расходов как расходы, связанные с функционированием системы. Однако общепринятой классификации этих расходов нет. Каждый исследователь обращает внимание на самые интересные для него элементы. Дж. Стиглер выделяет "информационные расходы", А. Уильямсон - "издержки оппортунистического поведения", М. Дженсен и У. Меклинг - "расходы мониторинга за поведением агента и издержки его самоограничения", И. Барцель - "издержки измерения", П. Милгром и Дж. Робертс - "издержки влияния", по К. Далман, трансакционные издержки входят в состав "расходов сбора и переработки информации, издержек производства переговоров и принятия решений, затрат контроля и юридической защиты выполнения контракта".

Трансакционные издержки можно классифицировать по атрибутам трансакций (частота, длительность, неопределенность, специфичность активов). Такое количество видов классификации трансакционных издержек является следствием множественности подходов к изучению этой проблемы. О.Уильямсон различает два типа трансакционных издержек, связывая их с этапами заключения сделок: ex ante (возникают к заключению сделки) и ex post (возникают после подписания соглашения). К расходам ex ante относятся расходы на составление проекта соглашения и проведения переговоров по ней. Среди расходов ex post различают организационные и эксплуатационные расходы, связанные с использованием структуры управления, и расходы, возникающие в связи с плохой адаптацией; расходы на тяжбы, которые возникают во время уточнения контрактных отношений в связи с возникновением непредвиденных обстоятельств; расходы, связанные с выполнением контрактовых обязанностей.

К. Менар разделяет трансакционные издержки на четыре группы:

1) расходы выделение в среде равнозначных дополню ных факторов;

2) расходы масштаба;

3) информационные расходы;

4) расходы поведения (мониторинга и предупреждения оппортунизма).

В рыночных условиях в функционировании любой организации в первую очередь проблема неотделимости, вследствие чего и возникают совокупные расходы выделения. В большинстве случаев экономическая деятельность обеспечивается путем совместных усилий, при этом нельзя точно определить предельную производительность каждого фактора и его вознаграждение. К. Менар приводит пример бригады грузчиков: "Чтобы установить оплату труда бригады, использование организации становится более эффективным, чем использование рынке. Организация превосходит рынок и в том случае, если он нуждается слишком детальной, иначе - невозможной дифференциации".

К. Менар отличает расходы масштаба. Чем больше масштабы рынка, тем более обезличены в нем акты обмена и крайне необходимо развивать институциональные механизмы, определяющие недополучения обязательств и др. Заключение трудовых договоров, предназначенных в целях стабилизации отношений между тем, кто нанимал, и тем, кого нанимают, контрактов по поставке - для гарантии регулярности потока затрат, частично объясняется именно необходимостью подписания контрактов, в противном случае соблюдения обязательств стало бы одновременно проблематичным и дорогим.

Отдельную категорию составляют информационные расходы. Трансакция связана с информационной системой, роль которой в современной рыночной экономике играет система цен. К этой категории относятся расходы, которые охватывают все аспекты функционирования системы информации: затраты кодирования, стоимость передачи сигналов, расходы на обучение пользованию системой и др. Любая система вследствие функционирования создает препятствия, "снижающих степень точности сигналов - цен. Они не могут быть слишком дифференцированными, ведь манипулирования слишком большим количеством сигналов связано с непомерными затратами. Организация в этом случае позволяет уменьшать затраты путем меньшего использования рынка и ограничения количества сигналов, которые ссылаются и принимаются ".

Последняя группа - расходы поведения, связанные с "эгоистичной поведением агентов". Аналогичное понятие, принятое и используется сейчас, - оппортунистическое поведение.

Самой распространенной в современной Неоинституциональная литературе типологии трансакционных издержек считается классификация, предложенная Р. Капелюшниковым (табл. 12.2) 4.

Таблица 12.2. Классификация трансакционных издержек по Р. Капелюшниковым

Окончание табл. 12.2

Источник: Капелюшников Р. Экономическая теория прав собственности. - М.: ИМЭМО, 1990. - С. 29-30.

1. Издержки поиска информации. С целью осуществления сделки или подписания контракта нужно иметь информацию о том, где можно найти потенциальных покупателей и продавцов соответствующих товаров и факторов производства, а также о состоянии цены. Такие расходы состоят из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством полученной информации. Информация и труднодоступна, или наоборот, ее слишком много; часто она чрезвычайно сложна. В подобных случаях возникают информационные расходы.

2. расходы на ведение переговоров. Рынок требует отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на подготовку и оформление контрактов. Основной инструмент экономии таких расходов - стандартные (типовые) договоры.

3. Издержки измерения. Любой продукт или услуга - это совокупность характеристик. В акте обмена обязательно учитываются лишь некоторые из них, причем точность их оценки (измерения) бывает слишком приблизительной. Иногда свойства товара интересующие потребителя больше, вообще нельзя определить, и для их оценки нужно пользоваться суррогатами (например делать выводы о вкусе яблок по их цвету). Сюда относятся расходы на соответствующую измерительную технику, проведение собственно измерения, осуществление мероприятий, цель которых заключается в защите сторон от ошибок измерения и потери от этих ошибок. Издержки измерения растут с повышением требований к точности.

Огромной экономии расходов измерения человечество достигло в результате изобретения стандартов меры и веса. Кроме того, целью экономии этих затрат обусловлены такие формы деловой практики, как гарантийный ремонт, фирменный ярлык, приобретение партий товаров по образцам и др.

4. Издержки спецификации (четкого определения цели). К этой группе относятся расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от плохой спецификации и ненадежного защиты. Некоторые авторы, например Д. Норт, добавляют в перечень затраты на поддержание в обществе консенсусной идеологии, поскольку воспитание членов общества в духе соблюдения общепринятых и этических норм значительно экономичным способом защиты прав собственности, чем формализованный юридический контроль.

5. Издержки оппортунистического поведения. Это наиболее скрытый и с точки зрения экономической теории интересный элемент трансакционных издержек.

Современные украинские институционалисти выделяют еще трансакции политического и институционального рынков. На политическом рынке создаются новые институты и формируются права, в основном за счет централизованных трансакций государства, безотносительно к конкретным субъектам этих прав. На институциональном рыночные подтверждается распределение полномочий, состоявшегося ранее путем привлечения потенциальных субъектов к их использованию. Таким образом, процесс интеграции субъектов хозяйствования по товарного обмена схематично имеет следующий вид (рис. 12.1).

Рис. 12.1. Этапы интеграции товарного рынка

В разных случаях на практике в нормативных актах могут устанавливать конкретный перечень субъектов, на которых распространяется норма. В связи с этим создается возможность приобретения некоторых прав, несмотря на институциональный рынок. Такая практика является исключением как результат действия групп с особым интересом.

Отличие трансакций политического и институционального рынков заключается в том, какую роль они играют в воспроизведении институциональной структуры экономической системы. Трансакции политического рынка направлены на создание новых правил или на их изменение, поэтому исследователи называют их креативными. Трансакции институционального рынка предполагают воспроизведения институциональной структуры на предыдущем качественном уровне, но с привлечением новых участников, то есть репродуктивные. Среди расходов креативных трансакций различают: расходы на организационное, правовое, научное, документальное, информационное, экспертно-аналитическое и материально-техническое обеспечение деятельности общественных органов (Верховная Рада Украины, Президент Украины, Кабинет Министров Украины, а также местные органы власти), то есть расходы создание, воплощение и ликвидации формальных правил. Сюда также относятся расходы провирки на их конституционности

(обращение в Конституционный и Верховный Суды, расходы проведения экспертизы нормативных актов в парламентских комитетах, временных следственных комиссиях и др.). Например, в п. З ст. 98 регламента ВРУ указано, что отдельные законопроекты могут направляться для получения экспертных заключений в Кабинет Министров Украины, соответствующие министерства, другие государственные органы, учреждения и организации, а также отдельным специалистам.

К расходам репродуктивных сделок относятся расходы институционализации хозяйственных единиц (расходы на регистрацию предприятий, получение разрешения на начало работ от различных органов, в частности, санитарно-епидемилогичнои станции, противопожарного надзора, получения разрешения на строительство, обязательную сертификацию товаров и услуг, лицензирования и др.). Эти расходы имеют существенные различия в зависимости от этапов институционализации.

В экономике интересы государства и негосударственных структур часто противоречивые, возникает потребность осуществления расходов, связанных с контролем соблюдения условий институционального контракта, а в случае его нарушения - расходов принуждения. Например, испускание дополнительных акций акционерным обществом в Украине обязывает фирму регистрировать их в определенные сроки в Комиссии по ценным бумагам. Невыполнение этого требования предполагает санкции, величина которых в зависимости от количества нарушений может колебаться от обычного предупреждения до значительных сумм штрафа. Итак, еще одним видом репродуктивных сделок является издержки контроля и принуждения. Общий вид соотношения между различными видами трансакционных издержек и их классификацию представлен на рис. 12.2.

Неоинституционалисты различают две основные формы оппортунистического поведения.

1. Моральный риск. Он возникает, если в договоре одна сторона полагается на другую, а получение настоящей информации о его поведении требует больших затрат или вообще невозможно. Самый распространенный вид такой оппортунистического поведения - уклонение, круги агент работает с меньшей отдачей, чем от него требуется по договору.

Особенно благоприятную почву для уклонения от договора создается в условиях коллективного труда группы. Например, нужно определить личный вклад каждого работника в совокупный итог деятельности коллектива завода или правительственного учреждения. Для этого приходится использовать сурогативни измерения и оценивать производительность многих работников не по результату, а затратами (подобно продолжительности труда), но и эти показатели будут неточными.

Рис. 12.2. Классификация трансакционных издержек

Источник: Бондаренко ОЛ. Издержки институциональных трансакций, их особенности и роль в хозяйственной практике // Наук, труды Донецкого нац. техн. ун-та. - Сэр Экономика. - Вил. 31-3 (117). - Донецк, 2007. - С. 171.

Если личный вклад каждого экономического агента в общий результат определяется с большими ошибками, то его вознаграждение будет недостаточно связана с настоящей эффективностью труда. Отсюда отсутствие стимула, вызывает к действию, уклонения.

В современных условиях в частных фирмах и правительственных учреждениях создаются специальные сложные структуры, на которые тратятся значительные средства, их задачи заключаются в контроле за поведением агентов, выявлении случаев оппортунизма, наказаниях и др. Уменьшение расходов оппортунистического поведения - главная функция значительной части управленческого анализа различных организаций.

2. Вымогательство. Возможности для такой формы оппортунистического поведения возникают тогда, когда несколько производственных факторов длительное время работают в тесной кооперации и настолько приспосабливаются друг к другу, что каждый становится незаменимым, уникальным для остальных членов группы. Это означает, что если какой-либо фактор решает покинуть группу, то остальные участники кооперации не смогут найти ему эквивалентной замены на рынке и иметь невосполнимые потери. Поэтому у владельцев уникальных (по определенной группе участников) ресурсов возникает возможность для шантажа в форме угрозы выхода из группы. Даже когда вымогательство остается только возможностью, оно всегда будет сочетаться с реальными потерями. Радикальная форма защиты от вымогательства - превращение взаимозависимых (интерспецифичних) ресурсов в совместном владении имуществом, интеграция собственности в виде единого для всех членов команды совокупности полномочий.

В современной рыночной экономике издержки фирмы делятся на три группы:

1) трансформационные;

2) организационные;

3) трансакционные.

Трансформационные издержки - расходы по трансформации физических качеств продукции в процессе использования факторов производства. Если трансакционные издержки рассматривают как результат взаимодействия людей, которые участвуют в различных процессах производства отдельных товаров, то трансформационные издержки - это, прежде всего, расходы, появляющиеся в результате взаимодействия людей с природой.

Организационные расходы - расходы, связанные с обеспечением контроля и распределения ресурсов внутри организации, а также расходы по минимизации оппортунистического поведения внутри организации.

Трансакционные и организационные расходы являются взаимосвязанными понятиями; увеличение одних приводит к уменьшению других, и наоборот.

Величина и роль трансакционных издержек в современном обществе слишком существенна. Как видно из табл. 12.3, трансакций ный сектор экономики составляет от 50 до 70%, причем величина его постоянно растет. В то же время доля трансакционных издержек в совокупных расходах фирмы равна от 1,5 до 15%, однако в переходных экономиках они могут быть значительно больше.

Таблица 12.3. Оценка величины трансакционных издержек,%

Разница между затратами трансакционного сектора в целом и трансакционными издержками фирмит частности, позволяет оценить экономию за счет возникновения фирмы как института в обществе. Эта величина составляет почти 50%. В результате создания фирмы, появляется экономия на общих затратах путем преобразования трансформационных издержек независимых агентов на открытом рынке в внутрифирменные.

В случае применения внутренних фирменных контрактов происходит контрактация услуг, при которых собственность на материальные услуги не переходит из рук в руки. Поскольку не происходит обмена прав собственности, такие услуги имеют особый внутрифирменный характер. Косвенно это подтверждает тот факт, что сами услуги, в том числе сбытовые, могут быть объектом внутрифирменных контрактов. Однако заключение таких контрактов строится на принципах, отличающихся от контрактов, заключенных между независимыми объектами рынка, и на этом основании расходы, возникающие по внутрифирменной контрактацией, хотя и имеют гибридный характер, однако исследователи, например С. Архиереев, отделяют их к Интеракционная.

В развитых странах значительная часть трансакционных издержек обусловлена увеличением численности потенциальных субъектов хозяйственных связей, а следовательно, и количества транзакций, которые они осуществляют. В странах с переходной экономикой высокий уровень трансакционных издержек обусловлен также и тем, что до сих пор не отработан механизм взаимодействия между государственными органами и субъектами предпринимательства.

По мнению большинства специалистов, проблемы украинской экономики во многом связаны с большими трансакционными издержками. Как отметил Д. Норт по экономикам стран СНГ, украинская экономика уже достигла уровня, когда "на обслуживание сделок нужны огромные ресурсы, однако никак не может перейти к этапу, когда производительность, связанная с расходами от торговли, вырастет еще больше".

В современной рыночной экономике Украины практически любой значимый трансформационный процесс предусматривает реализацию его результатов, связанная с возникновением трансформационных издержек. Поэтому в своей основе трансформационные виды деятельности в рыночной экономике Украины фактически являются смешанными, они охватывают элементы трансакционных функций. Возможны случаи, когда последние ослабляются, и тогда в деятельности субъектов на первом плане находятся трансакционные функции, хотя их могут сопровождать и трансформационные процессы. Поэтому в трансформационных издержек относится деятельность, связанная с удовлетворением каких-либо потребностей в экономических благах, в то время как трансакционная деятельность направлена на удовлетворение специфической потребности в обладании правами собственности на других.

Учитывая определения сущности трансакционных издержек деятельность считают трансакционных, если ее функция заключается в осуществлении трансакций - обмене прав собственности, или вспомогательная деятельность, непосредственно используется для реализации этой функции. При таком подходе по всем видам деятельности в трансакционных принадлежат материально-техническое снабжение и сбыт, заготовка, оптовая и розничная торговля (за исключением услуг ремонта, что прежде всего трансформационный характер) и финансовое посредничество (финансирование, кредитование, страхование, включая пенсионное обеспечение).

Концепцию трансакционного сектора разработали Дж. Уоллис и Д. Норт, которые сделали попытку оценить долю валовой добавленной стоимости (ВДС), созданную в процессе выполнения трансакционных функций, в общей величине ВВП. В состав трансакционного сектора, по их мнению, включает следующие основные элементы:

1) государственный трансакционный сектор;

2) частные отрасли и вполне специализированные на осуществлении трансакций (частный трансакционный сектор)

3) особые, специализированные на трансакционных функциях группы работников других отраслей экономики (внутрифирменный трансакционный сектор).

С. Архиереев, учитывая то, что отраслевая структура экономики не совпадает с ее структурой за институциональными секторами, различает:

1) отрасли осуществляют финансовые трансакции (по величине создаваемой ВДВ совпадают с сектором финансовых корпораций);

2) области товарных трансакций (три четверти ВДВ области торговли, включая общественное питание, создается в секторе нефинансовых корпораций с помощью институциональных единиц, специализирующихся на осуществлении трансакций, и одна четвертая ВДВ этой отрасли создается домашними хозяйствами).

В то же время отдельные виды деятельности имеют смешанный характер, что предполагает не сочетание трансформационных и трансакционных функций в процессе производства отдельного блага, которое всегда имеет место, а вхождение в состав одной агрегированной единицы подвидов деятельности, лишь часть из которых вкладывается в понятие трансакционных, тогда как другая часть имеет трансформационный природу. Например, операции с недвижимостью преимущественно относятся к трансакционного сектора, поскольку непосредственно используются для обмена прав собственности. Однако такие подвиды деятельности, как информатизация, исследования и разработки относятся к трансформационного сектора экономики. Это касается и услуг юридическим лицам. К трансакционных, с некоторыми условностями, можно отнести рекламу, юридические услуги, учет и аудит, исследования рынка, консультации бизнеса, привлечения на фирму рабочей силы

и обеспечение персоналом. Архитектурные и инженерные услуги к ним не относятся.

Отдельные виды деятельности имеют схожий характер с трансакционными. Например, сдача в аренду имущества. Этот вид операции на рынке предусматривает распределение совокупности прав собственности; но поскольку это не противоречит толкованию сущности сделки, то процесс передачи в аренду может принадлежать к трансакционного вида деятельности. То есть, чтобы определить нижнюю границу транс-акционного сектора, нужно не учитывать показатели деятельности подвидов услуг другого характера, а с целью получения максимального предела на них стоит обращать внимания.

В национальной системе статистической отчетности Украины институциональные секторы экономики называются: нефинансовые корпорации, финансовые корпорации, сектор общего государственного управления, домашние хозяйства, некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства.

Такой подход к статистического отображения национального институционального сектора экономики не позволяет отобразить всю ее структуру в соответствии с принятой системой национальных счетов (СНС), основанной на сложной иерархии принципов классификации (рис. 12.3).

Каждый иерархический уровень институциональной структуры состоит из двух элементов, один из которых имеет статистическую отчетность в Украине, другой требует его рассмотрения в пределах одной структурной единицы. Такая система также требует совершенствования. Например, на четвертом иерархическом уровне коммерческие организации разделены на финансовые и нефинансовые корпорации, то есть по характеру материально-вещественных потоков (потоков ресурсов). С точки зрения экономической теории важнее распределение институциональных единиц по критерию характера операций, которые могут иметь трансформационный (производственный) или трансакционный характер.